紧急提醒！事关微信、支付宝

你知道吗？

无论是银行卡、微信、支付宝

还是其他第三方支付平台

只要你的收款金额

超过一定的数额

就有可能被查

甚至被冻结账户

又有企业因个人收款被查了

个人账户收款高于这个数

要小心！

1

企业利用个人账户收款

　　1月8日，广东省税务局公布一则行政处罚案例。该公司因个人账户收款被处以罚款28,320.79元。

　　违法事实：佛山智慧芒果财税服务有限公司在2020年3月至2022年12月期间通过现金和私人银行账户（包含个体户二维码）收款取得含税销售收入合计1,614,150.00元，上述销售收入未入账、未开具发票，未进行申报纳税。

　　处罚内容：处以罚款28,320.79元。 

2

个人账户收款多少容易被查？

　　那么，个人账户收款多少容易被查？《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》曾给出明确答案：

这3种情况，会被重点监管：

　　△任何账户的现金交易超过5万元；

　　△公户转账超过200万元；

　　△私户转账超20万元(境外)或50万元(境内)。

15项可疑交易重点监管：

　　1、短期内资金分散转入、集中转出，或集中转入、分散转出；

　　2、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

　　3、资金收付流向与企业经营范围明显不符；

　　4、企业日常收付与企业经营特点明显不符；

　　5、周期性发生大量资金收付与企业性质、业务特点明显不符；

　　6、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

　　7、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付；

　　8、短期内频繁地收取与其经营业务明显无关的个人汇款；

　　9、存取现金的数额、频率及用途与其正常现金收付明显不符；

　　10、个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付；

　　11、与贩毒、走私、恐怖活动严重地区的客户之间的商业往来活动明显增多，短期内频繁发生资金支付；

　　12、频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付；

　　13、有意化整为零，逃避大额支付交易监测；

　　14、中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为；

　　15、金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。

　　央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！

3

 微信、支付宝收付款，  

如何规避风险？

　　微信、支付宝私户收付款虽然存在风险，但企业只要正常申报收入，缴纳税款，可以有效规避风险！

　　①以公司名义开通微信、支付宝账号。

　　这属于对公账户，与银行账号性质相同，可以正常进行交易。

　　②对于个体工商户，单独设置微信、支付宝账号。

　　个体工商户允许以个人账户收款，但为了与家庭消费相区分，建议单独设置微信、支付宝账号用于收付款，避免公私不分。

　　③个人账户收取款项及时打入对公账户。

　　有时个人账户收取款项比较方便，但为了避免漏记收入，应及时将收入转入对公账户。

　　④保存账单及收付凭证。

　　支付宝、微信的账单、收付凭证同银行等金融机构的收付凭证具有相同效力，企业应定期打印保存。

　　⑤及时索取凭据。

　　个人用微信、支付宝付款应该及时索取凭证，以抵扣进项税或用于成本费用的入账。

最后提醒大家

注意保护个人信息

勿进行非法交易

　　1.遵守法律法规，不进行非法交易、洗钱等违法行为；

　　2.在使用微信、支付宝等平台进行转账收款时，要注意保护个人信息的安全，不要随意泄露给他人；

　　3.如果转账收款金额超过了规定的数额，及时向相关部门报告并接受审查。

---

本文由桐乡发布出品，未经允许请勿转载

来源｜中国会计报

编辑｜张卓君

责编｜宋佳

最新动态：

推送及时收到 先关注后星标

　　温馨提示：由于微信修改了推送规则，没有经常点“在看”的，会慢慢收不到推送。如果你还想看到我们发布的权威信息，请将“桐乡发布”加为星标，每次看完后别忘记点下“赞”“在看”。